Info
Политика AML и KYC
ПОЛИТИКА СОБЛЮДЕНИЯ САНКЦИЙ И AML/CFT
Определения
Отдел AML/соблюдения требований — подразделение, которое несет основную ответственность за инициирование и реализацию аспектов программы ПОД в организации.
Деловые отношения — деловые или коммерческие отношения между Клиентом и Организацией, которые, как ожидается, на момент установления контакта будут иметь элемент продолжительности в течение определенного периода (например, заключение соглашения между Клиентом и Организацией, постоянное осуществление азартных игр/ставок и денежных операций и транзакций).
Близкий партнер — физическое лицо, которое вместе с политически значимым лицом является членом одного и того же юридического лица или органа без статуса юридического лица или поддерживает иные деловые отношения.
Близкий член семьи – супруг(а), лицо, с которым зарегистрированы партнерские отношения (т.е. сожитель), родители, братья, сестры, дети и супруги детей, сожительницы детей.
Надлежащая проверка клиентов (CDD) — идентификация Клиента и проверка его личности на основе документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника; оценка и, при необходимости, получение информации о цели и предполагаемом характере деловых отношений; проведение постоянного мониторинга деловых отношений, включая проверку транзакций, совершенных в ходе этих отношений, для обеспечения того, чтобы проводимые транзакции соответствовали знаниям Организации о Клиенте.
Клиент/Игрок – лицо, пользующееся услугами азартных игр и ставок в Интернете, предоставляемыми Организацией.
FATF – Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.
ПФР – Подразделение финансовых расследований Кюрасао.
Третьи страны с высоким уровнем риска — страны, в которых выявлены стратегические недостатки в режиме ПОД/ФТ, представляющие значительную угрозу финансовой системе Союза (статья 9 Директивы (ЕС) 2015/849).
Идентификация — часть комплексной проверки клиентов, позволяющая установить личность человека на основе персонализированной уникальной информации, непосредственно связанной с этим человеком.
Закон – Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма.
Отмывание денег (ОД) — совершение любого действия, которое представляет собой преступление отмывания денег и определено в Законе о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма Кюрасао. Уголовные деяния охватывают все процедуры, направленные на изменение личности незаконно полученных средств, возникающих в результате торговли наркотиками, террористической деятельности или любого другого преступления, с целью создания впечатления, что такие деньги получены из законных или легальных источников. Отмывание денег — это участие в любой сделке, направленной на сокрытие или маскировку характера или происхождения средств, полученных в результате незаконной деятельности, такой как, например, мошенничество, коррупция, организованная преступность или терроризм и т. д.
Организация – Inno Growth BV, онлайн-гемблинг-учреждение, созданное и авторизованное в соответствии с законодательством Кюрасао (Сертификат деятельности № OGL/2024/807/0278) и, следовательно, подпадающее под определение учреждения, подпадающего под действие законодательства Кюрасао о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма. Термин «Компания/Организация» при использовании в настоящих Политиках также относится к органам управления Организации и членам таких органов, а также к сотрудникам Организации.
Политика – Политика ПОД/ФТ и соблюдения санкций.
Политически значимые лица (ПЗЛ) — физические лица, которым доверены или были доверены важные публичные функции, а также близкие члены семей или близкие партнеры таких лиц.
Важнейшие государственные функции:
1. Глава государства, глава правительства, министр, вице-министр или заместитель министра, государственный секретарь, канцлер парламента, правительства или министерства;
2. Член парламента;
3. Член Верховного суда, Конституционного суда или иного высшего судебного органа, решения которого не подлежат обжалованию;
4. Мэр муниципалитета, глава администрации муниципалитета;
5. Член руководящего органа высшего органа государственного аудита или контроля, председатель, заместитель председателя или член правления центрального банка;
6. Послы иностранных государств, временные поверенные в делах, командующие вооруженными силами и частями, начальники штабов обороны или старшие офицеры иностранных вооруженных сил;
Член органа управления или надзора публичного предприятия, публичного акционерного общества или закрытого акционерного общества, акции или часть акций которых, предоставляющие более 1/2 голосов на общем собрании акционеров таких обществ, принадлежат государству;
8. Член органа управления или надзора муниципального предприятия, публичного акционерного общества или закрытого акционерного общества, акции или часть акций которых, предоставляющие более 1/2 от общего числа голосов на общем собрании акционеров таких обществ, принадлежат государству и считаются крупными предприятиями
9. Директор, заместитель директора или член руководящего или надзорного органа международной межправительственной организации;
10. Руководитель, заместитель руководителя или член руководящего органа политической партии.
Источник средств – означает происхождение средств, вовлеченных в деловые отношения или разовую транзакцию. Он включает как деятельность, которая генерировала средства, используемые в деловых отношениях, например, зарплату клиента, так и средства, посредством которых были переведены средства клиента.
Источник богатства – относится к средствам, которые клиент приобрел в течение длительного периода времени и которые составляют все богатство клиента (общие средства). При определении источника богатства основное внимание уделяется получению информации о деятельности клиента, которая указывает на то, как клиент приобрел богатство.
Финансирование терроризма (ФТ) — вымогательство, сбор или предоставление средств с намерением, чтобы они могли быть использованы для поддержки террористических актов или организаций. Средства могут поступать как из законных, так и из незаконных источников. Точнее, согласно Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма, лицо совершает преступление финансирования терроризма, «если это лицо любыми методами, прямо или косвенно, незаконно и умышленно предоставляет или собирает средства с намерением, чтобы они использовались или при осознании того, что они будут использованы, полностью или частично, для совершения» преступления
1. ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ ПОЛИТИКИ
В рамках обязательств по поддержанию самых высоких стандартов и соблюдению всех соответствующих правил политика Организации заключается в запрете и предотвращении любых случаев отмывания денег и финансирования терроризма.
Поскольку Организация — Inno Growth BV, поставщик услуг онлайн-ставок и азартных игр, зарегистрированный в соответствии с законодательством Кюрасао с регистрационным номером 166117 и сертификатом на осуществление деятельности № OGL/2024/807/0278.
Отмывание денег — это участие в любой сделке, которая направлена на сокрытие или маскировку характера или происхождения средств, полученных от незаконной деятельности. Отмывание денег включает в себя не только доходы от торговли наркотиками, но и средства, связанные с другой незаконной деятельностью, включая мошенничество, коррупцию, организованную преступность, терроризм и многие другие преступления. Как правило, отмывание денег состоит из трех этапов:
Размещение: внесение денежных средств, полученных в результате незаконной/преступной деятельности, в финансовые или нефинансовые учреждения.
Слоение: отделение доходов от преступной деятельности от их источника посредством использования слоев сложных финансовых транзакций. Эти слои предназначены для затруднения аудиторского следа, сокрытия происхождения средств и обеспечения анонимности.
Интеграция: возвращение отмытых доходов обратно в экономику таким образом, чтобы они снова вошли в финансовую систему как законные средства.
Финансирование терроризма охватывает средства и методы, используемые террористическими организациями для финансирования своей деятельности. Эти деньги могут поступать из законных источников, например, из прибыли предприятий и благотворительных организаций. Но террористические группы могут также получать финансирование из незаконной деятельности, такой как торговля оружием, наркотиками или людьми, или похищение людей с целью получения выкупа.
Настоящая Политика разработана и периодически обновляется должностным лицом Организации по борьбе с отмыванием денег на основе общих принципов, установленных Советом директоров Организации в отношении предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.
Политика распространяется на всех сотрудников Организации и направлена на установление ключевых ролей и обязанностей для сотрудников, а также на обеспечение соблюдения следующих законодательных актов:
Европейская директива 2005/60/EC и Европейская директива 2018/843 о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма, транспонированные в национальный закон (L188(I)/2007-2018)
Национальное постановление об идентификации при оказании услуг (Landsverordening identificatie bij dienstverlening (LID), PB 2017, № 92)
Национальное постановление об информировании о необычных сделках (Landsverordening melding ongebruikelijke transacties (LMOT), PB 2017, № 99).
Все поправки и/или изменения текущей версии Политики должны быть одобрены Советом директоров Компании.
1.1 ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И ПОЛУЧАТЕЛИ ДОКУМЕНТА:
Владелец процесса: сотрудник по ПОД
Обязанности:
Настоящий документ является обязательным для всех сотрудников Организации, чьи должностные обязанности связаны с установлением и рассмотрением деловых отношений.
В случаях выявления нарушений Порядка лицо, выявившее нарушение, незамедлительно информирует об этом руководителя своего структурного подразделения. При выявлении расхождений между процессами, осуществляемыми в Организации, и определенными в Порядке, об этом необходимо информировать Владельца процесса.
Получатели документа:
Отдел поддержки клиентов
Отдел по предотвращению мошенничества
Отдел платежей
Отдел ПОД
2. СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
Совет директоров несет ответственность за обеспечение того, чтобы Организация соблюдала свои обязательства по Закону. Совет должен оценивать и периодически проверять эффективность политик, мер и процедур, введенных в действие для соблюдения обязательств по Закону, и принимать соответствующие меры для устранения любых недостатков.
Основные обязанности и ответственность Совета директоров в отношении предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма в основном включают в себя:
Определение, регистрация и утверждение общих принципов политики Организации в отношении предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, а также информирование об этом должностного лица по борьбе с отмыванием денег
Назначение должностного лица по борьбе с отмыванием денег и определение его/ее основных обязанностей и сфер ответственности, а также, при необходимости, помощников должностных лиц по обеспечению соответствия
Утверждение политики и процедур ПОД/ФТ
Доведение политики ПОД до всех сотрудников Организации
Обеспечение применения требований Закона и Директивы AML, а также поддержка Организацией соответствующих, эффективных и достаточных систем и мер контроля для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма
Обеспечение того, чтобы сотрудник по борьбе с отмыванием денег имел полный доступ ко всем документам и информации, необходимым для выполнения его/ее обязанностей и ответственности
Обеспечение того, чтобы все сотрудники Организации знали сотрудника по борьбе с отмыванием денег и сообщали ему/ей обо всех подозрительных транзакциях в соответствии с требованиями Законов о борьбе с отмыванием денег и Директивы
Создание четкой и быстрой цепочки сообщений о подозрительных транзакциях сотруднику по борьбе с отмыванием денег
Обеспечение того, чтобы у сотрудника по борьбе с отмыванием денег были достаточные ресурсы, персонал и технологии для эффективного выполнения его/ее обязанностей и ответственности
Оценка и утверждение годового отчета
Рассмотрение отчета, представленного Совету должностным лицом по борьбе с отмыванием денег
Поскольку общая ответственность за предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма лежит на Совете директоров, он также несет ответственность за оценку и утверждение годового отчета, подготовленного должностным лицом по борьбе с отмыванием денег, и за принятие любых необходимых мер, которые считаются целесообразными в данных обстоятельствах для устранения любых недостатков и/или упущений, выявленных в отчете.
3. ВНУТРЕННИЙ АУДИТ
Организация назначила внутреннего аудитора для постоянного тестирования текущих практик и информирования Организации в случае возникновения предложений по улучшению. Аудит проводится не реже одного раза в год.
Все результаты передаются Совету директоров, который принимает решение о необходимых мерах, которые необходимо принять для устранения любых выявленных недостатков и/или упущений.
4. РОЛЬ И ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКА ПО ПОД
Сотрудник AML имеет необходимые полномочия, ресурсы и опыт для выполнения своих соответствующих обязанностей и ответственности, а также имеет доступ ко всей соответствующей информации. Сотрудники Организации информируются о лице, выполняющем роль AML, и о способах связи с ним/ней.
В настоящее время на должность AML-офицера назначен 1 сотрудник: Владимир Бакоцкий
В случае каких-либо изменений в структуре Департамента по борьбе с отмыванием денег – об этом будет сообщено Совету по контролю за азартными играми.
4.1 Обязанности сотрудника по ПОД:
Разработать процедуры и меры контроля организаций по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма
Разработать и усовершенствовать Политику принятия клиентов и представить ее на утверждение Совета директоров
Осуществлять мониторинг и оценку надлежащей и эффективной реализации общих принципов политики Организации и управлять связанными с этим рисками в отношении предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма
Чтобы гарантировать соблюдение процедур KYC и EDD
Для обеспечения соблюдения процедур соблюдения санкций
Консультировать сотрудников по вопросам, возникающим в рамках реализации программы по борьбе с отмыванием денег в Организации
Предоставлять необходимые материалы и проводить тренинги по ПОД/ФТ и соблюдению санкций для сотрудников Организации
Немедленно информировать Совет директоров о любых случаях несоблюдения законов, постановлений и директив, изданных Советом по контролю за азартными играми Кюрасао
Рекомендовать Совету директоров любые необходимые поправки к Политике ПОД/ФТ
Получение и оценка информации от всего персонала относительно подозрительных операций и действий клиентов
Если необходимо – сообщать о таких транзакциях и действиях в FIU Curacao
Обеспечить подготовку, ведение и обновление списков категоризации клиентов с учетом подхода, основанного на оценке риска.
Проверять существующих клиентов и транзакции, чтобы гарантировать соблюдение политик ПОД/ФТ, а также проверять, подлежат ли какие-либо из них отчетности в соответствии с индикаторами, указанными в Министерском указе о индикаторах необычных транзакций
Выявлять, регистрировать и оценивать, по крайней мере, ежегодно, риски, возникающие в связи с существующими и новыми клиентами, новыми финансовыми инструментами и услугами, а также вносить необходимые поправки в системы и процедуры Организации.
Проверять все внутренние необычные транзакции на предмет их полноты и точности по сравнению с другими источниками;
Вести записи о внутренних и внешних необычных транзакциях;
При необходимости проводить более тщательное расследование необычных транзакций;
Своевременно подготавливать и представлять в Комиссию ежемесячный отчет о профилактике
Отчитываться перед высшим руководством не реже одного раза в год по вопросам соответствия, в частности, указывая, были ли приняты соответствующие меры по исправлению положения в случае выявления каких-либо недостатков
Подготовить годовой отчет по ПОД и представить его Совету директоров
Проверять соблюдение местных законов и правил в отношении обнаружения и предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма;
Организовать обучающие сессии для персонала по различным вопросам, связанным с соблюдением требований;
Подготовить внешний отчет о необычных транзакциях;
Внести необходимые изменения в программу ПОД;
Быть в курсе местных и международных событий в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также вносить предложения руководству по улучшению ситуации; и
Подготавливать периодическую информацию о мерах казино по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.
5. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ПО ПОД
Годовой отчет, подготовленный сотрудником по борьбе с отмыванием денег, является важным инструментом для оценки уровня соблюдения организацией своих обязательств, изложенных в Законе и Директиве по борьбе с отмыванием денег.
Годовой отчет будет подготовлен и представлен на утверждение Совету директоров в течение двух месяцев с конца каждого календарного года (самое позднее к концу февраля) и Совету по контролю за азартными играми Кюрасао, если потребуется, в ходе подготовки или во время проверки и по запросу GCB в течение года, вместе с протоколом заседания, на котором Годовой отчет обсуждался и утверждался. Предусматривается, что указанные протоколы будут включать меры, принятые для исправления любых недостатков и/или недостатков, выявленных в Годовом отчете, и сроки реализации этих мер.
5.1 Годовой отчет должен охватывать вопросы профилактики отмывания денег и финансирования терроризма, относящиеся к отчетному году, и, как минимум, должен охватывать следующее:
Информация о принятых мерах и/или введенных процедурах для соблюдения любых изменений и/или новых положений Закона и Директивы о ПОД/ФТ, которые имели место в течение отчетного года
Информация об инспекциях и проверках, проведенных сотрудником по соблюдению требований AML, в которой сообщаются существенные недостатки и слабые стороны, выявленные в политике, практике, мерах, процедурах и средствах контроля, применяемых Организацией для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. В этой связи в отчете описывается серьезность недостатков и слабых сторон, последствия рисков и предпринятые действия и/или рекомендации по исправлению ситуации
Количество внутренних отчетов о подозрениях, направленных сотрудниками организации должностному лицу по обеспечению соответствия требованиям ПОД, и возможные комментарии/замечания по ним.
Количество отчетов, направленных сотрудником по обеспечению соответствия требованиям ПОД/ФТ в ПФР Кюрасао, с информацией/подробностями об основных причинах подозрений и описанием конкретных тенденций
Информация, сведения или наблюдения относительно общения с сотрудниками по вопросам предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма
Информация о политике, мерах, практиках, процедурах и мерах контроля, применяемых Организацией в отношении клиентов с высоким уровнем риска, а также о количестве и стране происхождения клиентов с высоким уровнем риска, с которыми установлены деловые отношения.
Информация о процедурах, применяемых Организацией для постоянного мониторинга клиентских счетов и транзакций
Информация о курсах обучения/семинарах, которые посетил сотрудник по обеспечению соответствия требованиям ПОД, и любые другие полученные образовательные материалы
Информация об обучении/образовании и любых учебных материалах, предоставленных персоналу в течение года, отчетность, количество организованных курсов/семинаров, их продолжительность, количество и должность сотрудников, принявших участие, имена и квалификация инструкторов, а также указание того, были ли курсы/семинары разработаны внутри компании или внешней организацией или консультантами
Результаты оценки адекватности и эффективности обучения персонала
Информация о рекомендуемой программе обучения на следующий год.
Информация о структуре и штатном расписании отдела должностного лица по обеспечению соответствия, а также рекомендации и сроки их реализации, относительно дополнительных кадровых и технических ресурсов, которые могут потребоваться для усиления мер и процедур по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Организация предоставит следующие материалы по запросу GCB:
Его письменная и утвержденная Программа соответствия требованиям ПОД/ФТ в отношении отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения;
Записи об оценке бизнес-рисков;
Имя каждого сотрудника по обеспечению соответствия, ответственного за общую политику и процедуры казино по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, а также его/ее должностные инструкции;
Записи о зарегистрированных необычных транзакциях;
Записи о необычных транзакциях, требующих более тщательного расследования;
Записи о замороженных счетах;
График обучения персонала казино по вопросам отмывания денег, финансирования терроризма и распространения оружия;
Отчет об оценке политик и процедур казино по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, подготовленный отделом внутреннего аудита или внешним аудитором;
Данные клиента, включая оценку риска клиента, CDD, информацию о принятии клиента и транзакции.
6. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ РИСКА И ПОДХОД, ОРИЕНТИРОВАННЫЙ НА РИСК
Общее
Принцип, лежащий в основе подхода, основанного на оценке рисков, компании заключается в том, что ресурсы должны направляться пропорционально в соответствии со степенью рисков ОД/ФТ, чтобы клиенты, представляющие наибольшие риски, получали наибольшее внимание, удовлетворяя потребности регулирования и эффективно борясь с ОД/ФТ. Применение подхода, основанного на оценке рисков, должно гарантировать, что меры по предотвращению или смягчению ОД/ФТ соизмеримы с выявленными рисками, а ресурсы распределяются наиболее эффективным образом.
Политика устанавливает рамки подхода Компании, основанного на оценке рисков, которые необходимо реализовать.
Поскольку потребности регулирования и риски постоянно меняются, сотрудник AML должен постоянно контролировать и оценивать эффективность мер и процедур принятого подхода, основанного на оценке риска. Сотрудник AML также должен нести ответственность за разработку и реализацию всех других политик, процедур и мер контроля в соответствии с рамками принятого подхода, основанного на оценке риска. Совет должен нести ответственность за проверку адекватности внедрения принятого подхода, основанного на оценке риска, сотрудником AML не реже одного раза в год.
Факторы риска, которые необходимо учитывать, касающиеся:
Категория клиента
Юрисдикция
Тип продукта/услуги
Транзакции
Каналы распространения
6.1 ПРИНЯТЫЙ ПОДХОД, ОРИЕНТИРОВАННЫЙ НА РИСК
Принятый подход, основанный на оценке риска, которого придерживается Организация и который описан в Политике, был построен в соответствии со следующим:
признание того, что угроза ОД/ФТ различается в зависимости от Клиентов, стран и финансовых транзакций;
позволяя Организации проводить различие между Клиентами Организации таким образом, чтобы это соответствовало риску их конкретного профиля и финансовых транзакций;
позволяя Организации применять собственный подход при формулировании политик, процедур и мер контроля в ответ на особые обстоятельства и характеристики Организации;
помощь в создании более экономически эффективной системы;
содействие определению приоритетов усилий и действий Организации в ответ на вероятность ОД/ФТ, происходящих посредством онлайн-игр и ставок.
Подход на основе риска, принятый Организацией, включает в себя конкретные меры, показатели и процедуры оценки наиболее экономически эффективного и подходящего способа выявления и управления рисками ОД/ФТ, с которыми сталкивается Организация. Такие меры включают:
выявление и оценка рисков ОД/ФТ, вытекающих из данных профиля Клиентов, сумм и данных депозитов;
управление и смягчение оцененных рисков путем применения соответствующих и эффективных мер, процедур и средств контроля;
постоянный мониторинг и совершенствование эффективного функционирования политик, процедур и средств контроля;
применение соответствующих мер и характер и объем процедур в соответствии и в результате различных показателей. Такие показатели включают следующее:
география транзакций и Клиентов
стандартные отраслевые практики предоставления услуг онлайн-игр и ставок
объем и размер транзакций
страна происхождения и назначения средств Клиентов
отклонения от ожидаемого объема транзакций
регистрация предпринятых действий, чтобы Организация могла в любое время продемонстрировать Совету по контролю за азартными играми, что масштаб мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и применяемые ею процедуры контроля соразмерны риску, которому она подвергается при предоставлении услуг онлайн-игр и ставок.
6.2 ВЫЯВЛЕННЫЕ РИСКИ
Принятый Организацией подход, основанный на оценке рисков, подразумевает выявление, регистрацию и оценку рисков, которыми необходимо управлять. Поскольку услуги онлайн-игр и ставок, предоставляемые Организацией, предоставляются преимущественно в прямолинейной манере: относительно небольшому числу Клиентов или Клиентов со схожими характеристиками, Организация должна применять процедуры, позволяющие сосредоточиться на тех Клиентах, которые выпадают из «нормы».
Ниже приведены источники рисков, с которыми сталкивается Организация в отношении ОД/ФТ, и соответствующие категории рисков, которые Организация должна учитывать при принятии подхода, основанного на оценке рисков, и построении категоризации рисков ОД/ФТ Клиента:
Характер клиента:
PEP
Клиенты, участвующие в транзакциях, в которых задействованы значительные суммы денег
Клиенты из стран с высоким уровнем риска или стран, известных высоким уровнем коррупции, организованной преступности или наркоторговли
Клиенты неохотно предоставляют соответствующую информацию
Клиенты используют VPN или прокси-серверы для скрытия своих IP-адресов
Клиенты, использующие различные устройства для доступа к веб-сайту Организации
Услуги организации:
сумма, источник и назначение средств для депозитов и снятий
способ пополнения и снятия
природа индустрии онлайн-игр и ставок
6.3 ТИПЫ КЛИЕНТОВ ПО ИХ ПРОФИЛЮ РИСКА
Принятый подход предполагает, что оценка риска на основе вышеуказанных источников риска всегда должна проводиться в начале деловых отношений с Клиентом. Однако полный профиль риска может стать очевидным только после того, как Клиент начнет совершать транзакции через счет и завершит процедуру CDD.
Принимая во внимание вышеизложенное, а также тот факт, что Компания будет предлагать онлайн-игры и ставки, а также тот факт, что подавляющее большинство ее Клиентов будут подавать заявки заочно, после проведения CDD Компания должна обозначить тип Клиента и профиль риска (высокий риск, средний риск, низкий риск) в соответствии со следующими различными переменными и индикаторами риска:
Показатели, связанные с Клиентом
Высокий риск ОД/ФТ
PEP
Клиенты из стран, на которые наложены выборочные санкции
резидент или происхождение из/из не пользующейся доверием юрисдикции в соответствии со списком ФАТФ, который время от времени изменяется
Высокие депозиты
любой другой Клиент, которого сама Компания классифицирует как таковой
Или любой непроверенный клиент
Любой из вышеупомянутых показателей автоматически классифицирует счет как высокорисковый
Средний риск ОД/ФТ
Клиент, который соответствует всем нижеперечисленным показателям:
Проверенный клиент
Клиент, который не попадает ни под одну из категорий высокого или низкого риска
любой другой Клиент, которого сама Компания классифицирует как таковой
Низкий риск ОД/ФТ
Клиент, который соответствует всем нижеперечисленным показателям:
Резидент и происхождение юрисдикции ЕЭЗ
Очень низкие депозиты
страна происхождения и/или назначения средств Клиентов являются юрисдикцией ЕЭЗ
клиент, использующий только дебетовую/кредитную карту или банковский перевод
клиенты, идентифицированные лицом к лицу
Или
любой Клиент, который не попадает под категории «Средний риск» или «Высокий риск»
Принимаемая методология потребует от сотрудника по ПОД проводить базовую НПК в случаях низкого уровня ОД/ФТ, базовую НПК и тщательный мониторинг в случаях среднего уровня риска, а также ЭНД и тщательный мониторинг (по конкретному показателю, который повышает уровень риска) в случаях высокого уровня риска.
Интенсивность мониторинга счетов всех Клиентов и проверки транзакций должна основываться на уровне риска и, как минимум, должна обеспечивать возможность выявления всех Клиентов с высоким уровнем риска.
6.4 ДИНАМИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ И МОНИТОРИНГ
Оценка и управление рисками — это не изолированное событие ограниченной продолжительности, а непрерывный процесс, осуществляемый на динамической основе. Деятельность клиентов меняется, то же самое происходит и с транзакциями, используемыми для отмывания денег или финансирования терроризма.
В этом отношении обязанностью сотрудника AML является проведение регулярных проверок характеристик существующих Клиентов, новых Клиентов, а также мер, процедур и средств контроля, предназначенных для снижения таких рисков. Эти проверки должны быть надлежащим образом задокументированы, если применимо, и стать частью Ежегодного отчета по отмыванию денег.
Для разработки и внедрения соответствующих мер и процедур на основе подхода, основанного на оценке риска, а также для внедрения НПК сотрудник по ПОД и Департамент поддержки клиентов должны изучать данные, информацию и отчеты, например, клиентов, имеющих происхождение или место жительства в странах, которые неадекватно применяют ФАТФ, а также отчеты об оценке стран, опубликованные в следующих соответствующих международных списках:
ФАТФ
Специальный комитет экспертов Совета Европы по оценке мер по борьбе с отмыванием денег
Общая внешняя политика и политика безопасности ЕС (ОВПБ)
Комитеты по санкциям Совета Безопасности ООН
Международная информационная сеть по борьбе с отмыванием денег (IMOLIN)
Международный валютный фонд (МВФ)
Управление по контролю за иностранными активами
В связи с характером деятельности Организации, дополнительным странам должно быть запрещено пользоваться услугами в соответствии с местными и зарубежными правилами азартных игр и ставок.
Кроме того, Организация внедрила средства контроля, отслеживающие активность и действия игроков, которые являются уникальными для индустрии азартных игр и ставок и также являются частью системы предотвращения мошенничества, например:
использование VPN и прокси-серверов
использование различных устройств для доступа к услугам
частота депозитов
используемые способы оплаты
использование различных способов оплаты или внезапное переключение с одного способа оплаты на другой
попытки использования карт, не прошедших проверку 3D Secure
попытки использовать карты при недостаточном количестве средств
использование нескольких банковских карт
попытка вывести средства с помощью способа оплаты, который ранее не использовался
Соотношение ставки к депозиту
Соотношение ставки к текущему балансу
Такие триггеры могут повлиять на общую оценку риска клиента, а также могут привести к отправке отчета о подозрительной активности или закрытию счета
7. ПОЛИТИКА СОБЛЮДЕНИЯ САНКЦИЙ
Целью Политики соблюдения санкций является установление общих принципов и стандартов Inno Growth BV для управления и предотвращения нарушений санкций, а также создание системы внутреннего контроля, которая снижает риски, связанные с нарушениями санкций.
Соблюдение организациями нормативно-правовой базы санкций имеет жизненно важное значение для:
Избежание административных и/или нормативных мер против Организации
Защита репутации организаций
Получателями Политики являются:
Отдел по обеспечению соответствия требованиям AML
Совет директоров
Отдел платежей/Бэк-офис
7.1 ЧТО ТАКОЕ САНКЦИИ И ЭМБАРГО
Санкции и эмбарго — это политические торговые ограничения, вводимые против целевых стран с целью поддержания или восстановления международного мира и безопасности.
Эмбарго на экспорт или поставку оружия и сопутствующего оборудования, техническую помощь, торговлю и финансирование.
Финансовые санкции в отношении лиц в правительстве, государственных органах и связанных с ними компаниях, а также террористических групп и лиц, связанных с этими группами.
Запреты на импорт сырья или товаров в страны/юрисдикции, на которые наложены санкции.
Ограничения на определенные виды деятельности для определенных субъектов, подпадающих под секторальные санкции.
7.2 ОРГАНЫ, ВЫДАЮЩИЕ ПРОГРАММЫ САНКЦИЙ
OFAC (США)
ЕВРОПЕЙСКИЙ СОЮЗ
ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫХ НАЦИЙ
7.3 ТИПЫ САНКЦИОННЫХ ПРОГРАММ
7.3.1 Конкретные/основанные на списке – относятся к конкретным спискам поименованных лиц, юридических лиц, организаций, судов.
7.3.2 Общие положения — охватывают определенные страны или юрисдикции и ограничивают ряд видов деятельности, таких как экспорт определенных товаров, продуктов, предметов двойного назначения и т. д., которые могут быть использованы в военных целях (например, сталь, химикаты, продажа оружия в определенную страну).
7.3.3 Всеобъемлющий — охватывает все виды деятельности, включая деловые отношения и/или транзакции, связанные с определенными странами/юрисдикциями, на которые распространяются всеобъемлющие санкции (например, Северная Корея, Крым).
7.3.4 Отраслевые — охватывают определенные субъекты (и их большинство дочерних компаний), занятые в определенных секторах российской экономики, и ограничивают определенные виды деятельности этих субъектов, которые включают новые «долги» или «акционерный капитал» или буровые работы.
7.4 МЕРЫ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЛЯ СОБЛЮДЕНИЯ САНКЦИЙ
7.4.1. ОЦЕНКА РИСКА САНКЦИЙ
Организация должна провести и документировать оценку риска санкций, соответствующую виду ее деятельности, с целью выявления, измерения, понимания и управления риском санкций, которому подвергается Организация. При оценке риска санкций Организация должна учитывать как минимум следующие факторы, которые оказывают влияние на риск санкций:
А) в отношении деятельности Организации:
– регион, в котором Организация осуществляет свою деятельность и оказывает услуги, включая государство, в котором осуществляет свою деятельность и оказывает услуги структура Организации – дочернее общество, филиал, представительство;
– услуги и продукция, предоставляемые Организацией;
Б) в отношении клиентов Организации Организация учитывает обстоятельства, влияющие на риск, изложенные в Законе о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма:
– риск клиента,
– риск государства и географический риск,
– риски, связанные с услугами, предоставляемыми клиентам и
– каналы предоставления услуг, их оценка в контексте санкционного риска.
7.4.2 Организация должна провести оценку риска санкций в отношении всех санкций, и оценка риска санкций должна быть одобрена Правлением Организации.
7.4.3 На основе оценки риска санкций Организация должна создать систему внутреннего контроля для управления риском санкций. Политика управления риском санкций должна быть одобрена Советом директоров.
7.4.4 При создании системы внутреннего контроля для управления санкционным риском Организация учитывает как минимум следующие характеристики повышенного санкционного риска:
– клиент, транзакции клиента связаны с территорией или приграничной зоной территории или государства, являющегося объектом санкций;
– хозяйственная деятельность заказчика или, если заказчик связан с оборонной промышленностью; реализация, производство, импорт или экспорт товаров двойного назначения, подпадающих под секторальные санкции, или специализированные иностранные организации (военные конструкторские бюро, исследовательские организации в области космической техники и т.п.).
– экономическая или личная деятельность заказчика не соответствует его заявленной экономической или личной деятельности;
– клиент представляет одни и те же документы для обоснования нескольких несвязанных транзакций;
– представленные клиентом документы, подтверждающие совершение операций, содержат признаки мошенничества, свидетельствующие о возможном уклонении от санкций;
7.5 МЕРЫ KYC В ОТНОШЕНИИ НОВЫХ И СУЩЕСТВУЮЩИХ КЛИЕНТОВ В ЦЕЛЯХ СОБЛЮДЕНИЯ САНКЦИЙ
Организация внедрила соответствующие процедуры KYC и комплексной проверки, которые гарантируют, что при приеме на работу и на протяжении деловых отношений соответствующие стороны проверяются на соответствие санкционным спискам. В случае совпадения будет сформировано оповещение для дальнейшего расследования Департаментом по соблюдению требований AML.
7.6 ПРОВЕРКА СДЕЛОК КЛИЕНТОВ В ЦЕЛЯХ СОБЛЮДЕНИЯ САНКЦИЙ
Организация внедрила соответствующие процедуры и процессы, которые гарантируют, что стороны транзакции (то есть проверка выполняется не только в отношении Клиента, но и в отношении платежного учреждения) автоматически проверяются по санкционным спискам. В случае совпадения будет сформировано оповещение для дальнейшего расследования Департаментом по соблюдению требований AML.
7.7 ВНЕДРЕНИЕ АВТОМАТИЗИРОВАННОГО ИНСТРУМЕНТА ПРОВЕРКИ САНКЦИЙ
Компания Inno Growth BV внедрила решение на основе ИТ для автоматического выполнения обязательств по проверке. Все ключевые данные клиентов организаций (такие как имя, фамилия и адрес) автоматически экспортируются и сопоставляются со списками санкций. Эти проверки проводятся ежедневно. Внешний поставщик услуг ежедневно несет ответственность за актуальность списков санкций и автоматически выполняет регулярные проверки клиентов по обновленным спискам санкций. Если во время процедуры сопоставления клиент отмечен как потенциально ограниченная сторона, это определяется как совпадение. Это ИТ-решение одновременно генерирует предупреждающее сообщение, включающее все зарегистрированные совпадения, которое отправляется в отдел соответствия требованиям AML. Автоматизированное ИТ-решение выполняет:
Ежедневная автоматическая проверка существующих клиентов и постоянная проверка транзакций на соответствие действующим санкционным спискам
Постоянный мониторинг программ санкций, администрируемых компетентными органами, в целях оперативного внедрения необходимых мер и контроля для обеспечения соблюдения программ санкций
7.8 ТЕСТИРОВАНИЕ И АУДИТ АВТОМАТИЗИРОВАННОГО ИТ-РЕШЕНИЯ
Обязанностью отдела по соблюдению требований AML является тестирование автоматизированного ИТ-решения для обеспечения точности результатов, полученных в ходе проверки, и своевременного обновления списков санкций. Тестирование должно проводиться не реже одного раза в 6 месяцев, а также в момент введения новых санкций.
7.8 ЗАМОРАЖИВАНИЕ И РАЗМОРАЖИВАНИЕ СЧЕТОВ, ПОДПАДАЮЩИХ ПОД САНКЦИИ
В случаях, предусмотренных применимым законодательством, Организация заморозит активы на счетах сторон, подпадающих под конкретные санкции, или если заморозка указана иным образом. Политика санкций также требует заморозки счетов в ожидании проверки для определения необходимости заморозки активов или факта нарушения закона.
Организация должна заморозить счета сторон, подпадающих под конкретные санкции, следующим образом:
Организация должна заморозить счета сторон, если это требуется в соответствии с законами Кюрасао и ЕС;
Организация должна заморозить счета сторон, подпадающих под санкции в соответствии с законодательством США, в случаях, когда применяется юрисдикция США.
Замороженные счета могут быть разморожены только
(a) разрешение от юрисдикции, которая потребовала замораживания, или
(b) официальное снятие конкретных санкций, приводящих к замораживанию или блокировке активов.
Организация не должна участвовать в транзакциях с участием сторон, подпадающих под конкретные санкции, введенные ЕС, ООН и «OFAC», если только эти транзакции не разрешены соответствующими санкциями, что заранее подтверждено Департаментом по обеспечению соответствия требованиям ПОД.
8. ПОЛИТИКА ПРИНЯТИЯ КЛИЕНТОВ
CAP будет следовать принципам и рекомендациям, описанным в Политике, и определит критерии для принятия новых Клиентов. Эта политика также определяет критерии категоризации Клиентов, которым должна следовать Организация и, в частности, сотрудники, которые должны участвовать в процессе открытия клиентского счета.
Сотрудник AML несет ответственность за применение всех положений CAP. В этом отношении Отдел поддержки клиентов также оказывает содействие сотруднику AML в реализации CAP, если применимо.
Сотрудник по ПОД должен не реже одного раза в год проверять и оценивать адекватность реализации CAP и ее соответствующих положений.
Общие принципы CAP
Организация классифицирует Клиентов по трем различным категориям риска на основе подхода, основанного на оценке риска, описанного выше.
Если Клиент является потенциальным Клиентом, счет должен быть полностью работоспособным только после проведения соответствующих мер и процедур НПК в соответствии с принципами и процедурами, изложенными в Политике.
Лицам, работающим в Компании, запрещается открывать или вести анонимные или номерные счета или счета на имена, отличные от тех, которые указаны в официальных документах, удостоверяющих личность Клиента. Ни один счет не может быть открыт на анонимные или вымышленные имена.
Ни один счет не может быть полностью открыт, пока меры по НПК Клиента не будут одобрены сотрудником по борьбе с отмыванием денег.
Критерии приема новых клиентов (на основе их соответствующего риска)
Организация принимает Клиентов, относящихся к категории Клиентов с низким уровнем риска, при условии, что Клиент прошел процедуру CDD и соблюдаются общие принципы, предусмотренные действующими Политиками.
Следующий список предопределяет тип Клиентов, которые не подходят для установления деловых отношений с Организацией:
Клиенты, которые не предоставляют или отказываются предоставить необходимые данные и информацию для проверки своей личности без достаточных на то оснований
Клиенты, которые просят открыть или вести анонимные или номерные счета или счета на имена, отличные от имени клиента, указанного в официальных документах, удостоверяющих личность
Клиент, который просит перевести свой первоначальный взнос наличными
Юридические лица
Счет открыт на имя третьего лица
Представленные документы оказались неисправными на этапе проверки
Клиент прибыл из одной из несотрудничающих юрисдикций
Клиент имеет негативную информацию/отчеты о себе или находится под следствием
Клиент находится в списке лиц, причастных к финансированию терроризма или известных своей причастностью к деятельности, связанной с отмыванием денег
Лица, подпадающие под санкции
9. ПРОЦЕДУРЫ ПРОВЕРКИ, ИДЕНТИФИКАЦИИ И ПРОВЕРКИ КЛИЕНТОВ
ПРИМЕНЕНИЕ ПРОЦЕДУР НПК И ИДЕНТИФИКАЦИИ
Компания надлежащим образом применяет процедуры идентификации Клиента и меры НПК в следующих случаях:
при установлении деловых отношений
при наличии подозрения в ОД/ФТ, независимо от суммы транзакции
при наличии сомнений относительно достоверности или адекватности ранее предоставленных данных идентификации Клиента
когда на счету Игрока имеются значительные суммы
когда игроки совершают финансовые транзакции на сумму, равную или превышающую 4000 наф.;
осуществление разовых операций на сумму, превышающую денежный эквивалент 4000 найр;
любое другое событие, когда сотрудник AML сочтет это необходимым
В случае, если казино проводит случайную транзакцию, превышающую денежный эквивалент NAf. 4000, оно все равно обязано применять меры CDD. Казино также подлежат этому обязательству, когда они выполняют ряд связанных транзакций, которые, хотя по отдельности и ниже применимого порога, в совокупности будут соответствовать или превышать порог NAf. 4000.
В связи с этим обязанностью сотрудника по ПОД является применение всех соответствующих процедур, упомянутых в настоящей Политике.
Кроме того, Отдел поддержки клиентов также несет ответственность за сбор и хранение соответствующих документов, удостоверяющих личность Клиента, в соответствии с процедурами ведения учета, описанными в Политике.
Кроме того, сотрудник по ПОД несет ответственность за постоянное ведение и использование в ходе применения процедур НПК и идентификации в отношении требуемых документов и данных от потенциальных клиентов в соответствии с требованиями Закона и Директивы.
Сотрудник по ПОД будет нести ответственность за проверку надлежащего внедрения всех политик и процедур, упомянутых в Политике, не реже одного раза в год.
Организация начинает деловые отношения после того, как она надлежащим образом выполнила как минимум следующие действия:
Идентифицировал Клиента и в течение отведенного времени проверил его личность, собрав документы, удостоверяющие личность
Определили цель и предполагаемый характер деловых отношений
Оценил риск ОД/ФТ Клиента и отнес Клиента к соответствующей категории риска в соответствии с Процедурой оценки рисков Клиентов
применил соответствующие меры CDD или EDD
Проверил соответствующих лиц по списку финансовых санкций
В случае, если Организация не может выполнить требования по надлежащей проверке клиентов, например:
чтобы определить, действует ли Клиент от своего имени или находится под контролем;
получить информацию о цели и предполагаемом характере деловых отношений Клиента;
проверить личность Клиента на основании документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника;
проводить постоянный мониторинг деловых отношений Клиента, транзакций, совершенных в ходе деловых отношений
соблюдать другие требования по применению мер CDD или EDD,
не устанавливает деловых отношений и прекращает их, а также рассматривает возможность направления дела в ПФР Кюрасао при необходимости.
Процедуры комплексной проверки, идентификации и верификации клиентов могут быть выполнены в течение 14 календарных дней. Расширенные процедуры комплексной проверки и идентификации для клиентов с высоким уровнем риска могут быть выполнены в течение 30 календарных дней.
9.1 ИДЕНТИФИКАЦИЯ КЛИЕНТА
Первоначальная идентификация Клиента осуществляется путем проверки первичной регистрации учетной записи игрока.
При регистрации собирается следующая информация:
Номер счета (генерируется автоматически)
Пароль
Дата регистрации (генерируется автоматически)
Контрольный вопрос
Ответ на контрольный вопрос (требуется двойной ввод)
Номер телефона (необходимо проверить)
Адрес электронной почты (необходимо подтвердить)
Фамилия
Имя
Дата рождения
Тип документа
Номер документа
Дата выдачи документа
Страна
Постоянный зарегистрированный адрес
Национальность
Идентификационный номер
Следующие данные позволяют Департаменту по борьбе с отмыванием денег провести первоначальную проверку потенциального клиента.
9.2 ПРОВЕРКА ДОКУМЕНТОВ
Организация, при проверке личности физического лица, ответственный сотрудник по ПОД обязан:
проверить документы, предоставленные для проверки клиента, чтобы убедиться в отсутствии признаков мошенничества;
убедиться, что документ, предоставленный для проверки личности, действителен и содержит фотографию человека;
Ответственный сотрудник должен проверить данные, документы и информацию, полученные от Клиента в ходе НПК, с использованием документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника.
9.3 СТАНДАРТНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ KYC И ПРОВЕРКИ КЛИЕНТОВ
В этом разделе изложены минимальные и стандартные меры идентификации и комплексной проверки, которые следует применять к клиентам.
Классификация риска, которая будет присвоена клиенту после оценки риска и присвоения ему баллов, определит дальнейшие меры комплексной проверки, которые следует применять к каждому из этих клиентов.
Истинную личность физических лиц следует установить, получив следующую информацию:
Настоящее имя и/или имена, используемые в том виде, в котором они указаны:
официальное действительное удостоверение личности (лицевая и оборотная стороны) или официальный действительный паспорт, если соответствующее лицо является гражданином страны, входящей в Европейский Союз; или
официальный действительный паспорт, если лицо является гражданином страны за пределами Европейского Союза, в котором есть фотография лица
полный постоянный адрес, включая почтовый индекс
Номер телефона
Адрес электронной почты
Дата и место рождения
Образец подписи (при получении документа, удостоверяющего личность)
Информация о государственных должностях, которые лицо занимает или занимало в течение последних двенадцати месяцев или ранее, а также о том, является ли он/она ближайшим родственником или близким партнером лица, которое занимает или занимало в течение последних двенадцати месяцев или ранее государственную должность, для определения того, является ли лицо политически значимым лицом (следует получать самостоятельно, через базу данных проверки)
Помимо проверки имени, важно также проверить постоянный адрес проживания клиента с помощью одного из следующих способов:
Получение недавнего (до 3 месяцев) счета за коммунальные услуги, выставленного на имя клиента (например, электричество, вода, газ, отходы), или копии счета за муниципальный налог или выписки из банка из авторитетного финансового учреждения
Также могут быть приняты счета за телефон только по стационарной линии или счета за интернет (если требуется стационарная линия).
В целях защиты от поддельных или контрафактных документов потенциальные клиенты должны предоставить копию оригинального документа (не онлайн-выписки).
Примечание: предоставленные счета за коммунальные услуги должны быть проверены, чтобы убедиться, что действительно имело место потребление услуги, которой соответствует счет за коммунальные услуги, как способ определить, что информация, заявленная клиентом, является правдой. Доказательство потребления будет весомым указанием на то, что адрес, заявленный клиентом, действительно является настоящим текущим адресом проживания.
Документ, подтверждающий место жительства, и копии страниц паспорта/удостоверения личности, содержащие всю необходимую информацию (как минимум номер паспорта/удостоверения личности, дату выдачи и окончания срока действия, страну, а также дату рождения клиента и четкую фотографию владельца документа и подпись), должны храниться в деле клиента.
Кроме того, в дополнение к информации, которую должен предоставить сам клиент, необходимо провести поиск с помощью специального программного обеспечения и в Интернете, чтобы получить информацию о государственных должностях, которые потенциальный клиент занимает или занимал в течение как минимум последних двенадцати месяцев или ранее, а также о том, является ли он/она ближайшим родственником или близким партнером такого лица, чтобы проверить, является ли клиент политически значимым лицом.
10. УСИЛЕННЫЕ ПРОЦЕДУРЫ ИДЕНТИФИКАЦИИ И ДОЛЖНОЙ ПРОВЕРКИ ДЛЯ КЛИЕНТОВ С ВЫСОКИМ РИСКОМ
Организация обязана принимать дополнительные и усиленные меры в случаях, которые по своей природе представляют высокий риск отмывания денег и финансирования терроризма.
Помимо счетов Игроков, которые были классифицированы Организацией как высокорисковые, посредством ее оценки риска, Законы и Директивы дополнительно указывают следующие категории клиентов, которые должны быть классифицированы как высокорисковые и к которым должны применяться усиленные меры должной осмотрительности:
Сложные и необычно крупные транзакции или необычные типы транзакций
Счета PEP
Сделки с физическим или юридическим лицом, учрежденным в третьей стране с высоким уровнем риска.
Минимальные усиленные меры комплексной проверки, которые должны применяться ко всем клиентам Организации с высоким уровнем риска, включают:
Выполнять проверку и обновление записей о клиенте не реже одного раза в год или чаще, если необходимо
Принятие более строгих мер и предоставление подтверждающей документации для установления и проверки источника богатства
Осуществлять систематический и тщательный мониторинг транзакционного поведения.
Получение дополнительной информации о клиенте, например, о роде занятий, предыдущем адресе и информации, доступной через общедоступные базы данных, Интернет и т. д.;
Получение дополнительной информации о предполагаемом характере деловых отношений; Получение информации об источнике средств или источнике богатства игрока. Примерами источников средств являются личные сбережения, занятость, пенсионные выплаты, продажа акций и дивиденды, продажа имущества, выигрыши в азартные игры, наследства и подарки, а также компенсации по судебным решениям;
Получение информации о причинах предполагаемых или совершенных транзакций;
Получение одобрения высшего руководства на начало или продолжение деловых отношений;
Проведение усиленного мониторинга деловых отношений;
Требование, чтобы первый платеж был осуществлен через счет на имя клиента в банке, подчиняющемся аналогичным стандартам CDD
10.1 Клиенты, имеющие сложные или необычно крупные транзакции или необычный тип транзакций
Организация обязана проверять, насколько это разумно возможно, предысторию и цель всех сложных и необычно крупных транзакций, а также всех необычных типов транзакций, осуществляемых без очевидной или законной цели.
Для дальнейшей оценки и определения того, являются ли такие транзакции или действия подозрительными или нет, Организация должна классифицировать клиента(ов), участвующих в таких сложных или необычно крупных или необычных транзакциях, как высокорискованных, чтобы усилить степень и характер мониторинга деловых отношений.
Примерами сложных или необычно крупных или необычных типов транзакций являются транзакции, которые:
Не соответствуют ожидаемым на основе знаний организации о клиенте и деловых отношениях или категории, к которой принадлежит клиент
Представляют собой необычный или неожиданный тип транзакции по сравнению с обычной деятельностью клиента или типом транзакций, связанным с аналогичными продуктами или услугами клиентов, или
Особенно сложны по сравнению с другими аналогичными транзакциями, связанными с аналогичными товарами, продуктами или услугами для клиентов.
Когда Организация обнаруживает сложные или необычно крупные или необычные типы транзакций и не была проинформирована о соответствующем экономическом обосновании или законной цели или у нее возникают сомнения относительно точности полученной информации, Организация должна применить усиленные меры должной осмотрительности в отношении конкретного клиента(ов), участвующих в транзакции(ях), и выяснить, вызывают ли конкретные транзакции подозрения или нет.
Такие усиленные меры комплексной проверки включают, помимо прочего:
Применение разумных и адекватных мер для понимания предыстории и цели этих транзакций, например, путем установления источника средств (получения банковских выписок, расчетных листков или других документов, которые могут предоставить соответствующую информацию) или путем получения дополнительной информации о клиенте с целью определения вероятности совершения клиентом конкретных транзакций
Усилить мониторинг предполагаемых транзакций и истории транзакций клиента
Ежегодный мониторинг деловых отношений, как это предусмотрено для клиентов с высоким уровнем риска в данной процедуре, или даже чаще при необходимости
Оцените, следует ли продолжать классифицировать клиента как клиента с высоким уровнем риска или необходимы дальнейшие действия.
Набор расширенных мер комплексной проверки, которые необходимо применять в отношении каждого клиента, будет зависеть от обстоятельств каждого отдельного случая и характеристик, которые сделали транзакцию сложной или необычной.
10.2 Политически значимые лица (PEPS)
Установление деловых отношений с политически значимыми лицами может подвергнуть Организацию повышенным рискам, и это считается одной из важнейших проблем отмывания денег во всем мире. Организация должна проявлять особую осторожность при работе с PEP, и как таковые они должны быть классифицированы как высокорисковые, и должны применяться усиленные меры должной осмотрительности. Отдел соответствия и другие ответственные сотрудники должны строго соблюдать положения настоящей Политики в отношении PEP.
Следует подчеркнуть, что Организация должна проявлять особую осторожность при работе с ПДЛ из третьих стран с высоким уровнем риска, сталкивающихся с широко распространенными проблемами коррупции и экономической дестабилизации, и что их стандарты борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма не эквивалентны принятым на международном уровне стандартам.
10.2.1 Для целей определения PEP «выдающаяся публичная функция» означает любую из следующих публичных функций:
(a) Глава государства, глава правительства, министр, заместитель или помощник министра,
(b) Член парламента или аналогичного законодательного органа,
(c) Член руководящего органа политической партии,
(d) Член верховного суда, конституционного суда или другого высокопоставленного органа
(e) Судебный орган, решения которого не подлежат дальнейшему обжалованию, за исключением исключительных обстоятельств,
(f) Член Счетной палаты и совета директоров Центральных банков,
(g) Посол, поверенный в делах и высокопоставленный офицер вооруженных сил и сил безопасности,
(h) Член административного, управленческого или надзорного органа государственного предприятия,
(i) Директор, заместитель директора, генеральный директор министерства и член правления или эквивалентная должность в международной организации,
л) Мэр.
Предусматривается, что ни одна из вышеупомянутых государственных функций не должна пониматься как охватывающая должностных лиц среднего или более низкого ранга.
(i) «Члены семьи» включают следующих лиц:
(a) Супруг или лицо, приравниваемое к супругу политически значимого лица;
(b) дети и их супруги или лица, приравненные к супругам политически значимого лица,
(c) Родители политически значимого лица.
(ii) «Близкий партнер» политически значимого лица означает физическое лицо:
(a) Известно, что кто-либо имеет совместное бенефициарное право собственности на юридическое лицо или юридическое соглашение или любые другие тесные деловые отношения с политически значимым лицом,
(b) Кто имеет единоличное бенефициарное право собственности на юридическое лицо или юридическое образование, которое, как известно, было создано для фактической выгоды политически значимого лица.
Предусмотрено, что когда политически значимый политический деятель прекращает выполнять важную публичную функцию в Республике или в государстве-члене, или в третьей стране, или в международной организации, Организация рассматривает деловые отношения как высокорисковые в течение периода не менее 12 дополнительных месяцев. Организация оценивает каждый случай и сохраняет классификацию политически значимым лицом столько времени, сколько сочтет необходимым после истечения 12 месяцев, включая весь будущий срок действия деловых отношений.
В случае индивидуальных клиентов, когда заявитель подпадает под определение ПЗЛ, то счет следует классифицировать как счет с высоким уровнем риска – ПЗЛ.
10.2.2 Для того чтобы определить, является ли потенциальный клиент ПДЛ, Организация должна оценить следующие источники информации:
(i) Информация, предоставленная самим лицом;
(ii) База данных скрининга; однако подчеркивается, что классификация человека как PEP Базой данных скрининга не обязательно означает, что человек действительно является PEP. С другой стороны, если клиент не классифицирован как PEP Базой данных скрининга, но информация, собранная из других источников в соответствии с (i) выше и (iii) или (iv) ниже, квалифицирует его/ее как PEP, то это лицо все равно должно быть классифицировано как PEP,
(iii) поиск в Интернете,
(iv) Любая другая надежная общедоступная информация.
10.2.3 Доказательства для поиска и результаты из вышеуказанных источников должны быть помещены в файл клиента. Организация оценивает каждый случай и сохраняет классификацию PEP так долго, как сочтет необходимым после истечения 12 месяцев, включая всю будущую продолжительность деловых отношений, если это будет сочтено целесообразным.
10.2.4 Если при установлении деловых отношений на основе вышеуказанных источников выявлено политически значимое лицо и деловые отношения классифицированы как политически значимое лицо, то необходимо принять следующие дополнительные меры усиленной проверки:
(i) Решение об установлении деловых отношений с PEP или о продолжении существующих деловых отношений, если PEP был идентифицирован в ходе деловых отношений, должно приниматься Советом директоров. Запрос на такое одобрение должен сопровождаться кратким отчетом о профиле клиента и профиле PEP, подготовленным ответственным сотрудником, для получения обоснованного решения от Совета директоров.
(ii) Перед установлением деловых отношений с PEP необходимо получить соответствующую информационную документацию, чтобы установить не только личность PEP, но и оценить его деловую репутацию и/или честность и/или профессионализм (например, рекомендации от надежных третьих лиц или результаты поиска в Интернете, которые не выявляют проблем с репутацией и/или честностью), если это будет сочтено необходимым,
(iii) Необходимо принять адекватные усиленные меры должной осмотрительности для установления источника богатства и источника средств PEP, вовлеченного в деловые отношения, чтобы гарантировать отсутствие средств, полученных в результате коррупции или другой преступной деятельности. Организация должна сосредоточиться на построении делового/экономического профиля путем получения информации/документации в соответствии с положениями настоящей Политики. Источник богатства должен быть установлен на основе информации, предоставленной в ходе общения с потенциальным PEP, которая должна быть подтверждена документами.
Нормативная база подчеркивает важность оценки, в частности, источников благосостояния ПЗЛ и требует от Организации с учетом рисков прилагать все усилия для проверки точности информации, предоставленной ПЗЛ относительно его благосостояния и источников этого благосостояния, по следующим параметрам:
Общедоступные источники информации, такие как раскрытие информации об активах и доходах, которую некоторые страны ожидают от определенных государственных должностных лиц,
Общедоступные реестры имущества и/или земельные кадастры,
Реестры компаний,
Поиск в Интернете, включая социальные сети,
(iv) Профиль ожидаемой деловой активности должен стать основой для будущего мониторинга отношений. Профиль должен регулярно пересматриваться и обновляться новыми данными и информацией. Особую осторожность следует проявлять в случаях, когда клиент вовлечен в бизнес, который представляется наиболее уязвимым для коррупции.
Вся вышеуказанная информация/документация должна быть помещена в файл клиента в качестве доказательства.
10.2.5 Если при установлении деловых отношений в электронных базах данных указано, что заявитель/связанное лицо является PEP, однако Организация имеет достаточные доказательства, чтобы сделать вывод о том, что данное лицо перестало занимать видную государственную должность или иным образом больше не подпадает под определение PEP, приведенное выше, и, таким образом, не должно классифицироваться как высокорискованное — PEP, то это должно быть четко подтверждено в файле клиента. Файл клиента должен включать примечание, адекватно объясняющее причину, по которой Организация считает, что данное лицо больше не подпадает под определение PEP — вопреки тому, что потенциально указано в электронных базах данных — и ссылаться на онлайн- или другие источники, которые обосновывают это решение. Доказательства/копии этих источников (например, статьи, веб-сайты, газетные выдержки, доказательства, предоставленные надежными третьими лицами и т. д.) должны быть помещены в файл. Вышеуказанное должно также применяться к случаям, когда электронные базы данных не классифицируют лицо как PEP, однако Организация имеет достаточные доказательства, чтобы сделать вывод, что лицо подпадает под определение PEP и, таким образом, должно быть классифицировано как PEP. Опять же, достаточное объяснение должно быть добавлено в краткую записку, подготовленную для PEP, как указано выше в этом разделе Политики, должна быть сделана четкая ссылка на источники, на которые Организация опиралась, чтобы прийти к такому выводу, и достаточно документировать все в файле. Тот же подход должен также применяться при просмотре/обновлении файла клиента.
Вышеуказанные меры также применяются к уже установленным деловым отношениям, когда любое из вовлеченных физических лиц становится PEP в любой момент деловых отношений. Такое изменение в категоризации клиента должно также иметь место, если система проверки не обновляется, но эта информация идентифицируется в любой момент времени (например, во время проверки любого клиента, когда само физическое лицо может информировать Организацию и т. д.).
10.2.6 Деловые отношения с ПДЛ должны быть предметом усиленного и постоянного мониторинга. Организация должна осуществлять постоянный мониторинг как транзакций, так и профиля риска клиента:
(i) Обзор деловых отношений должен проводиться не реже одного раза в год. Продолжение деловых отношений должно быть одобрено Советом директоров. Тщательный обзор транзакционной деятельности, а также профиля клиента и вовлеченных ПДЛ должен проводиться должностным лицом по ПОД, а результаты обзора должны быть обобщены в кратком отчете. Если после обзора должностное лицо по ПОД убеждено, что деловые отношения должны продолжаться, краткий отчет должен сопровождать запрос на продолжение деловых отношений Совету директоров.
(ii) Отчет должен включать, как минимум:
Основные данные, такие как дата установления отношений, находятся ли отношения в состоянии покоя и т. д.
Комментарий о фактическом обороте по счету игрока и его соответствии ожидаемому обороту по счету (выводы об ожидаемом обороте должны быть сформированы на основе документально подтвержденного источника средств и источника богатства).
Ссылка на связанных/аффилированных клиентов Организации.
Явное заявление о наличии подозрений относительно несанкционированной деятельности клиента.
Четкая рекомендация Совету директоров относительно продолжения отношений или закрытия.
(iii) В ходе постоянного мониторинга транзакций Организация должна проявлять осторожность, чтобы выявлять и уделять особое внимание транзакциям, которые кажутся необычными/выходящими из нормы. Такие транзакции следует оценивать на основе имеющейся информации о клиенте и установленном бизнес-профиле, а также рассматривать, следует ли в свете необычной транзакции переоценивать и обновлять имеющуюся информацию.
(iv) Если в ходе вышеуказанного обзора или постоянного мониторинга деловых отношений и транзакций возникнут какие-либо подозрения, следует соблюдать положения соответствующего раздела настоящей Политики.
Все документы, касающиеся продления и пересмотра, должны быть помещены в одно дело.
10.3 КЛИЕНТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ТРЕТЬИМИ СТРАНАМИ ВЫСОКОГО РИСКА ИЛИ СОВЕРШАЮЩИЕ СДЕЛКИ С НИМИ
Организация классифицирует страны с высоким уровнем риска и применяет усиленные меры проверки в отношении клиентов-физических лиц, являющихся гражданами или резидентами стран с высоким уровнем риска.
Закон определяет как третью страну с высоким уровнем риска страну, указанную Европейской комиссией, которая имеет стратегические недостатки в своей национальной системе борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые рассматриваются как серьезные угрозы финансовой системе ЕС.
Кроме того, страны и географические районы являются одним из факторов риска, которые Организация должна учитывать при выявлении и оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма.
Принимая во внимание «Географические факторы риска» для оценки и классификации третьей страны как страны с высоким уровнем риска, а также ряд списков и заявлений европейских и международных организаций, Организация разработала Методологию категоризации странового риска (далее «Методология») по классификации третьей страны как страны с высоким уровнем риска, а также порядок обработки связанных с ней клиентов и транзакций.
На основе разработанной Методологии список стран с высоким уровнем риска Организации включает в себя, в частности, следующие юрисдикции:
Подпадающие под санкции/эмбарго,
Несотрудничает в целях налогообложения (список ЕС),
Страны ФАТФ, имеющие недостатки в своей системе борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма,
Высокий уровень коррупции, прозрачности, взяточничества и т. д.
Отдел по обеспечению соответствия требованиям ПОД/ФТ отвечает за ведение и обновление списка стран с высоким уровнем риска, составленного на основе Методологии, а также за сообщение его Совету директоров и любым другим ответственным сотрудникам в случае внесения изменений и дополнений.
Ответственные сотрудники должны ссылаться на Методологию как на руководство о том, как каждая категория высокого риска влияет на клиентов и их транзакции, связанные с категорией страны.
Для таких клиентов и транзакций важно применять усиленные меры должной осмотрительности, особенно в отношении установления источника благосостояния, в соответствии с положениями настоящей Политики и Политики оценки рисков Организации. Кроме того:
(i) Клиенты с переводами в страны с высоким уровнем риска и из них должны автоматически классифицироваться как высокорисковые. Однако допустимый предел отклонения от этого правила может применяться на основе подхода, основанного на оценке риска, на основе качественных критериев и характера транзакции. Например, клиенты с низким и нормальным уровнем риска, которые могут осуществлять разовые транзакции или редкие платежи на небольшую сумму в одну из этих стран, могут быть приемлемы без реклассификации клиента в высокорисковые.
(ii) Сделки с лицами из вышеупомянутых стран без явной экономической или видимой законной цели должны быть проверены с целью установления их финансовой цели. Если в результате будет сочтено, что Организация не может убедиться в законности сделки, это должно стать основанием для подозрений, и соответствующие положения настоящей Политики должны быть соблюдены.
10.4 ПРОВЕРКА БАЗЫ ДАННЫХ
База данных проверки содержит названия физических и юридических лиц, стран, организаций, судов и т. д., которые могут, в частности, быть:
Подлежит санкциям
Подозреваемые в отмывании денег и финансировании терроризма,
Политически значимые лица.
Помимо вышеизложенного, он содержит информацию общего характера о лицах, включенных в базу данных, такую как занимаемые ими должности в настоящее время и в прошлом, возможную негативную информацию относительно обвинений против них любого характера, таких как уклонение от уплаты налогов, судебные разбирательства, связь с публичными должностными лицами или преступниками и т. д.
Следует отметить, что необходимо выполнить проверку базы данных скрининга, а все отброшенные совпадения (ложные срабатывания) следует оценить, объяснить и включить в файл клиента.
В случае истинных совпадений их необходимо передать в отдел по борьбе с отмыванием денег.
Базу данных следует использовать для ежедневного просмотра имен всех активных клиентов.
10.5 ПОИСК В ИНТЕРНЕТЕ/ПРОВЕРКА СМИ
Поиск в Интернете/СМИ всегда следует выполнять при появлении новых заявлений, а также при проверке (регулярной или специальной) идентификационных записей или ежегодной проверке счетов всех клиентов и их соответствующих лиц.
Целью интернет-поиска является выявление негативных медиа, получение как можно большего количества информации для построения профиля клиента, определение того, является ли клиент политически значимым лицом или его ближайшим родственником или близким соратником, а также перекрестная проверка информации, предоставленной клиентом.
В качестве доказательства поиска сотрудник, готовящий файл клиента, должен добавить и подписать следующее подтверждение на согласительной странице: «Поиск в Интернете был выполнен». Результаты поиска должны быть оценены, а копии должны храниться в файлах клиентов. Напоминаем, что в случае наличия негативных статей или публичных обвинений в отношении клиента или его должностных лиц вся выявленная публичная информация должна быть раскрыта и четко изложена в файле клиента, а также должна быть дана оценка действий, которые необходимо предпринять Организации (например, переклассификация в категорию «Высокий риск», тщательный мониторинг, прекращение и т. д.). Оценка в таких случаях должна обсуждаться для принятия окончательного решения с сотрудником по ПОД.
Подтверждение того, что «был проведен поиск в Интернете», и непредоставление легкодоступной негативной информации для дальнейшей оценки является прямым нарушением положений настоящей Политики и может привести к неэффективному выполнению Организацией своих обязательств по ПОД.
11. ПРОЦЕСС ПОСТОЯННОГО МОНИТОРИНГА
Постоянный мониторинг счетов и транзакций Игроков является обязательным элементом эффективного контроля риска ОД/ФТ.
В этом отношении сотрудник по ПОД несет ответственность за поддержание и развитие постоянного процесса мониторинга Организации и использует соответствующие ИТ-системы для достижения наивысших возможностей мониторинга при сохранении рентабельности процесса.
Сотрудник по ПОД должен проверять процедуры организаций в отношении текущего процесса мониторинга не реже одного раза в год.
Процедуры и интенсивность мониторинга счетов Клиентов и проверки транзакций на предмет уровня риска Клиента должны включать идентификацию транзакций, которые по своей природе могут быть связаны с ОД/ФТ, необычных или подозрительных транзакций, не соответствующих профилю Клиента, для целей дальнейшего расследования.
В случае возникновения необычных или подозрительных транзакций руководитель отдела поддержки клиентов обязан связаться с сотрудником по борьбе с отмыванием денег.
После расследования необычных или подозрительных операций сотрудником по ПОД результаты расследования фиксируются в отдельной служебной записке и хранятся в досье соответствующих клиентов для установления источника и происхождения средств, зачисленных на счета.
Установлены минимальные триггеры, которые потребуют постоянного мониторинга и запроса дополнительных документов:
Совокупные депозиты равны или превышают 4000 NAf. в месяц
Внезапный рост депозитов
Большая сумма убытка
Депозиты, поступающие из разных платежных систем
Запрос на вывод средств через альтернативную платежную систему, отличную от способа пополнения
Следует отметить, что эти триггеры являются лишь примерами возможных сценариев, и каждый случай следует рассматривать индивидуально, принимая во внимание историю транзакций игроков, активность, ранее полученную документацию и категоризацию рисков.
Организация поддерживает соответствующие элементы управления для отслеживания депозитов и выводов Игроков, а также имеет все необходимые технические требования для проверки транзакционной активности Игроков, начиная с открытия счета. Данные могут быть разделены по периодам или типам транзакций.
12. ОБЗОР И ОБНОВЛЕНИЕ CDD
Требуется, чтобы записи идентификации клиентов регулярно проверялись, чтобы гарантировать, что они остаются полностью обновленными. В этом отношении следует следовать процедурам, описанным ниже.
12.1 РЕГУЛЯРНЫЙ ОБЗОР И ОБНОВЛЕНИЕ
Частота проверки и обновления зависит от категории риска каждого клиента и должна быть следующей:
Клиенты с низким уровнем риска: не реже одного раза в 3 года,
Клиенты с нормальным уровнем риска: не реже одного раза в год,
Клиенты с высоким уровнем риска: не реже одного раза в 6 месяцев.
Во время процедуры проверки клиенту следует предложить подтвердить, что идентификационная информация, хранящаяся в Организации, по-прежнему точна и действительна, или сообщить об изменениях, которые произошли. В случае, если какие-либо изменения произошли, клиенту следует предложить представить соответствующую подтверждающую документацию/доказательства.
Отмечается, что в ходе проверки должны быть получены новые документы, подтверждающие адрес постоянного проживания всех физических лиц.
Ответственный сотрудник обязан направить письмо с требованиями по обновлению информации и записей, напоминания и предупредительное письмо при необходимости и последующее завершение процедуры проверки.
Завершение процедуры проверки должно быть одобрено должностным лицом по ПОД таким же образом, как и установление деловых отношений.
Продолжение деловых отношений с клиентами из группы высокого риска должно быть одобрено Департаментом по борьбе с отмыванием денег, а в некоторых случаях — Советом директоров (например, политически значимых лиц).
13. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЛОВЫХ ОТНОШЕНИЙ
Организации следует прекратить отношения с существующим клиентом, который:
Имел такие изменения в своем статусе после установления отношений, которые превратили его в один из запрещенных типов клиентов в соответствии с Политикой приема клиентов,
Имеет поведение в своих транзакциях и деятельности, которое делает его клиентом с чрезмерно высоким риском,
Отказывается или не предоставляет обновленную информацию, запрашиваемую Организацией,
Пытался обмануть Организацию,
Нарушил любое из положений Условий и положений Организации, которые Организация считает существенными,
Был осужден за какое-либо серьезное предикатное правонарушение, в отношении которого было получено постановление суда или запрос от органа (например, FIU Curacao, Curacao Gaming Control Board), и сохранение отношений может подвергнуть организацию высокому риску ПОД или репутационному риску,
Прежде чем приступить к прекращению деловых отношений, Организация должна убедиться, что файлы клиента соответствуют требованиям KYC и что записи актуальны. В этом отношении:
Когда клиент запрашивает прекращение или когда Организация желает прекратить деловые отношения с клиентом, Организация должна убедиться, что данные и информация профиля клиента являются актуальными. Если нет, Организация должна выполнить все необходимые действия — в зависимости от случая — для обеспечения обновления статуса и записей клиента, а также отсутствия проблем, препятствующих Организации продолжить прекращение.
Организация не должна немедленно приступать к прекращению в случаях, когда проверка и обновление записей клиента не были завершены. Когда Организация запрашивает проверку (ежегодную или специальную) и обновление записей, а клиент не предоставляет всю необходимую информацию для ее завершения, это должно стать основанием для подозрений, и следует рассмотреть, требуется ли сообщение в FIU Curacao. Такие случаи должны рассматриваться в зависимости от индивидуальных обстоятельств каждого случая. Например, если Организация может установить и убедиться, что на основании обстоятельств и поведения/отношения клиента непредоставление требуемой документации не вызывает никаких подозрений, то Организация может приступить к прекращению. Доказательства такого обоснования должны быть помещены в досье клиента.
14. РАСПОЗНАВАНИЕ И СООБЩЕНИЕ О ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ СДЕЛКАХ/ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
14.1 СООБЩЕНИЕ О ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ СДЕЛКАХ
Всякий раз, когда происходит попытка совершения транзакций, вызывающих обоснованные подозрения в связи с ОД/ФТ, сотрудник по ПОД сообщает об этом случае в ПФР Кюрасао через специальный портал GoAML в соответствии с действующей Политикой.
14.2 ПОДОЗРИТЕЛЬНЫЕ СДЕЛКИ
Определение подозрительной транзакции, а также типов транзакций, указывающих на ОД/ФТ, очень широкое. Подозрительная транзакция часто будет не соответствовать обычным моделям деловых отношений конкретного счета. Компания должна гарантировать, что она хранит адекватную информацию и знает достаточно о деятельности своих Клиентов, чтобы вовремя распознать, что транзакция или серия транзакций являются необычными или подозрительными.
Примеры того, что может представлять собой подозрительные транзакции/деятельность, связанные с ОД/ФТ, перечислены в Приложении 1 Политики. Соответствующий список не является исчерпывающим и не включает в себя все типы транзакций, которые могут использоваться. Тем не менее, он может помочь и служить руководством для Компании и ее сотрудников (особенно для сотрудника по ПОД и отдела поддержки клиентов) в распознавании основных методов, используемых для ОД/ФТ. Обнаружение Компанией любых таких транзакций, содержащихся в указанном списке, побуждает к дальнейшему расследованию и представляет собой обоснованную причину для запроса дополнительной информации и/или объяснений относительно источника и происхождения средств и обстоятельств, связанных с конкретной деятельностью.
Для выявления подозрительных операций сотрудник по ПОД должен выполнить следующие действия:
постоянно отслеживать любые изменения в схемах транзакций Игроков
постоянно отслеживать, занимается ли Игрок какой-либо деятельностью, упомянутой в Приложении 1 к настоящей Политике.
Кроме того, сотрудник по ПОД должен выполнять следующие действия:
получать и расследовать информацию от сотрудников организаций о подозрительных операциях, которые вызывают обоснованные подозрения в ОД/ФТ. Эта информация сообщается в отчете о внутренних подозрениях. Указанные отчеты архивируются офицером по ПОД
Если в результате оценки сотрудник по ПОД решает раскрыть эту информацию в ПФР, то отчет направляется в ПФР
Если в результате оценки, описанной выше, сотрудник по ПОД решает не раскрывать соответствующую информацию в ПФР, то он/она полностью объясняет причины своего решения в Отчете о внутренней оценке
14.3 ОТЧЕТ СОТРУДНИКОВ ПОДДЕРЖКИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ
Все отчеты сотрудника по борьбе с отмыванием денег будут отправлены или представлены непосредственно в ПФР Кюрасао.
После подачи подозрительного отчета в соответствии с Политикой Организация может впоследствии пожелать прекратить свои отношения с соответствующим Клиентом по причинам избежания риска. В таком случае Организация проявляет особую осторожность, чтобы не оповестить соответствующего Клиента о том, что подозрительный отчет был подан в FIU. Поэтому поддерживается тесная связь с FIU в целях избежания любых препятствий для проводимых расследований.
После подачи отчета о подозрительной деятельности Организация придерживается всех инструкций, данных ПФР, в частности, относительно того, продолжать или приостанавливать конкретную транзакцию или поддерживать активным конкретный счет.
ПФР может поручить Организации воздержаться от выполнения или отсрочить выполнение транзакции Клиента, если такие действия не представляют собой нарушение каких-либо договорных или иных обязательств Организации и ее сотрудников.
Кроме того, после подачи подозрительного отчета в соответствии с действующей Политикой соответствующие счета Клиентов, а также любые другие связанные счета помещаются под пристальный контроль сотрудника по борьбе с отмыванием денег.
Организация и ее высшее руководство и сотрудники не должны раскрывать какие-либо подробности или информацию в связи с отчетом, поданным в FIU, или запросом информации, сделанным FIU. Не разрешается раскрывать информацию клиенту или третьим лицам. Радикальные меры следует принимать только тогда, когда нет другого выхода, поскольку любые неоправданные действия могут насторожить игрока. В таких обстоятельствах было бы более целесообразно усилить текущий мониторинг и предоставить дополнительные отчеты в FIU по любым другим предполагаемым случаям ОД/ФТ.
14.5 ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ В ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
Компания должна гарантировать, что в случае расследования подозрительной транзакции подразделением финансовой разведки сотрудник по борьбе с отмыванием денег сможет незамедлительно предоставить следующую информацию:
личность владельцев счетов
данные об объеме средств или уровне транзакций, проходящих через счет
учетные записи, обнаруженные в похожем поведении
в отношении конкретных транзакций:
происхождение средств
тип и сумма валюты, участвующей в транзакции
форма, в которой средства были размещены или сняты
личность лица, отдавшего распоряжение о транзакции
назначение средств
форма предоставленных инструкций и разрешений
тип и идентификационный номер любого счета, участвующего в транзакции
15. ПРОЦЕДУРЫ ВЕДЕНИЯ УЧЕТНОЙ ЗАПИСИ
ЦЕЛЬ ВЕДЕНИЯ ЗАПИСЕЙ
Организация должна хранить записи, включая документацию и информацию, для использования в расследовании или анализе возможности ОД/ФТ. Эти записи могут быть запрошены Советом по контролю за азартными играми Кюрасао или FIU Кюрасао или другими соответствующими компетентными органами по мере необходимости. Записи, которые ведет Организация, чрезвычайно важны для компетентных органов, ответственных за анализ, расследование, обеспечение соблюдения законов и судебное преследование, поскольку они могут представлять собой доказательства аудиторского следа и денежных потоков. Поэтому крайне важно, чтобы субъекты соблюдали правовые обязательства, применимые в этой области.
В случае если Организация установит политику хранения документов/данных, Сотрудник по ПОД должен гарантировать, что указанная политика будет учитывать требования Закона и Директивы.
Сотрудник по ПОД должен проверять соблюдение Компанией вышеуказанных требований не реже одного раза в год.
15.1 ЗАПИСИ, КОТОРЫЕ ДОЛЖНЫ СОХРАНЯТЬСЯ
Отдел поддержки клиентов Организации должен вести учет всех документов, связанных с процессом проверки, проведенной в отношении клиента в отношении всех сформированных деловых отношений:
документы, удостоверяющие личность Клиента, полученные в ходе НПК, если применимо
отчеты по мониторингу, полученные во время и после установления деловых отношений
Организация также должна хранить следующие записи, необходимые в качестве доказательства соблюдения Закона и Директивы, а также для статистических целей:
внутренние подозрительные отчеты, направленные сотруднику по борьбе с отмыванием денег
сообщения, поданные заинтересованным лицом в ПФР
запись причин непередачи внутреннего отчета в ПФР
запись о предоставленном обучении сотрудников по ПОД, включая: дату проведения обучения; характер обучения; имена сотрудников, проходящих обучение; результаты любой оценки, проведенной сотрудниками; копии любых раздаточных материалов или слайдов;
другие важные записи, включая: любые отчеты сотрудника по ПОД высшему руководству/Совету директоров, сделанные в целях соблюдения обязательств по Закону.
15.2 СРОК ХРАНЕНИЯ ЗАПИСЕЙ
Организация должна хранить записи в течение как минимум пяти (5) лет. Дата начала этого периода времени зависит от типа сохраняемых записей.
В отношении документации CDD и/или EDD период времени в пять (5) лет начинается с даты прекращения деловых отношений.
Предусматривается, что документы/данные, указанные выше, которые могут иметь отношение к текущим расследованиям, будут храниться Организацией до тех пор, пока ПФР не подтвердит, что расследование завершено и дело закрыто.
15.3 ФОРМА ЗАПИСЕЙ
Организация хранит записи в любой из следующих форм: физический файл, отсканированная форма, компьютерная или электронная форма.
Субъекты должны использовать стандартизированный подход к ведению записей и должны гарантировать, что используемый подход позволяет быстро извлекать записи для целей, изложенных в Разделе 15.4 ниже.
15.4 ИЗВЛЕЧЕНИЕ ЗАПИСЕЙ
Субъекты обязаны поддерживать эффективные процедуры ведения учета, которые позволяют им своевременно получать информацию по запросу соответствующих органов, действующих в соответствии с Законом и Директивой.
С этой целью Организация должна создать эффективные системы, которые соразмерны размеру и характеру ее бизнеса и которые позволяют ей эффективно, адекватно, оперативно и всесторонне реагировать на запросы, направленные им Советом по контролю за азартными играми Кюрасао, FIU Кюрасао или другими соответствующими компетентными органами в соответствии с Законом. Предоставление этой информации имеет особое значение в контексте процедур, ведущих к таким мерам, как замораживание или арест активов, включая террористические активы.
Когда Совет по контролю за азартными играми Кюрасао или FIU Кюрасао запрашивают информацию, Организация должна гарантировать, что она сможет ответить на эти запросы своевременно, но не позднее, чем через пять (5) рабочих дней с момента получения требования, если только заинтересованное лицо не предоставит объяснения, обосновывающие, почему запрашиваемая информация не может быть предоставлена в течение указанного времени.
15.5 СЕРТИФИКАЦИЯ И ЯЗЫК ДОКУМЕНТОВ
Полученные документы/данные должны быть в оригинальной форме или в виде копии. Перевод должен быть приложен в случае, если указанные выше документы на языке, отличном от голландского или английского.
Каждый раз, когда Компания принимает нового Клиента, Отдел поддержки клиентов несет ответственность за обеспечение соблюдения положений пунктов выше.
16. ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ, ОБРАЗОВАНИЕ И ОБУЧЕНИЕ ПО ВОПРОСАМ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ И ФТ
Сотрудники организаций могут нести персональную ответственность за непредоставление информации или подозрений относительно отмывания денег или финансирования терроризма.
Сотрудники сотрудничают и незамедлительно сообщают обо всем, что становится им известно в отношении транзакций, в отношении которых есть небольшое подозрение, что они связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма.
Сотрудники знают о своих обязательствах не предупреждать клиентов, если есть подозрения относительно отмывания денег или ведется расследование.
Организация должна установить и придерживаться надлежащих политик и процедур при проверке своих сотрудников на предмет судимости. Организация должна разработать программы обучения и обеспечить обучение всего персонала, который обрабатывает транзакции, которые могут быть квалифицированы как необычные на основе показателей, изложенных в Министерском указе о показателях необычных транзакций (NG 2015 № 73). Обучение включает в себя установление правил поведения, регулирующих поведение сотрудников, и их постоянное обучение для повышения осведомленности о политике казино против отмывания денег и финансирования терроризма. Большинство отделов учреждения должны пройти обучение, а целевая аудитория должна включать большинство сотрудников. Но каждый сегмент должен пройти обучение по темам и вопросам, которые имеют к ним отношение.
Обучение должно как минимум охватывать следующие темы:
Новые сотрудники
Общее обучение по характеру и процессу отмывания денег и финансирования терроризма, а также необходимости сообщать о любых необычных транзакциях соответствующему назначенному должностному лицу должно быть предоставлено всем новым сотрудникам, которые будут работать с клиентами или их транзакциями, независимо от уровня их старшинства. Они должны быть осведомлены о существующих внутренних политиках, процедурах и правилах, касающихся отмывания денег, финансирования терроризма, распространения оружия и требований к отчетности. Они также должны быть обучены методам и тенденциям отмывания денег в секторе азартных игр. Они должны получить разъяснения по надлежащей проверке клиентов и объективным и субъективным показателям для сообщения о необычных транзакциях.
Аудиторский персонал
Лица, ответственные за надзор, мониторинг и тестирование мер по борьбе с отмыванием денег, также должны пройти обучение по изменениям в регулировании, методах борьбы с отмыванием денег и мерах по обеспечению соблюдения, а также их влиянию на организацию.
Сотрудники отдела по соблюдению требований AML
Людям, уполномоченным выполнять функции, связанные с предоставлением и реализацией политики AML, потребуется специализированное обучение, чтобы быть в курсе новых тенденций или изменений, которые влияют на организацию и ее способ управления рисками. Для этого потребуется посещать конференции или презентации, посвященные AML, чтобы вдаваться в подробности.
Руководители и менеджеры
Лицам, ответственным за надзор или управление персоналом, необходимо предоставить более высокий уровень инструкций, охватывающих все аспекты политики, процедур и положений по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма.
Высшее руководство и совет директоров
Вопросы и опасности отмывания денег должны регулярно и подробно доводиться до сведения совета директоров. Это необходимо для того, чтобы члены совета директоров знали о репутационном риске, который отмывание денег представляет для учреждения. Регулярно должны проводиться курсы повышения квалификации, чтобы сотрудники были в курсе текущих и новых событий, касающихся методов, способов и тенденций отмывания денег и финансирования терроризма. Чтобы продемонстрировать соответствие вышеупомянутым рекомендациям по обучению персонала, казино должно вести записи, которые включают: Подробную информацию о содержании программ обучения; Имена сотрудников, прошедших обучение; Дату, когда было проведено обучение; Результаты любого тестирования, проведенного для оценки понимания персоналом требований по отмыванию денег и финансированию терроризма; и Текущий план обучения.
Организация организует внутреннее и внешнее обучение для своих сотрудников и сотрудника по соблюдению требований ПОД/ФТ. Сотрудник по ПОД дополнительно проведет обучение сотрудников Организации, когда это необходимо. Основная цель обучения — обеспечить, чтобы соответствующие сотрудники были осведомлены о:
Закон о ПОД Кюрасао
законы и директивы Европейского Союза
Политика организаций по борьбе с отмыванием денег и соответствующие процедуры
уставные обязательства Организации сообщать о подозрительных операциях
сотрудники несут личную ответственность за воздержание от деятельности, которая может привести к ОД/ФТ
важность требований к мерам должной осмотрительности и идентификации Клиентов в целях предотвращения ОД/ФТ.
Программа обучения будет иметь различную структуру для новых и существующих сотрудников. Постоянное обучение должно проводиться с регулярными интервалами, чтобы гарантировать, что сотрудники будут помнить об их обязанностях и ответственности и будут в курсе любых новых разработок.
Организация будет вести документированные записи относительно посещенных тренингов, дат и имен сотрудников, прошедших обучение.
17. ОБЗОР И ОБНОВЛЕНИЕ ПОЛИТИКИ
Адекватность мер внутреннего контроля, направленных на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, должна регулярно пересматриваться с целью обеспечения того, чтобы применяемые меры оставались актуальными и были соразмерны рискам, возникающим для Организации. Политика ПОД должна пересматриваться не реже одного раза в год, а также в случае любых изменений в применимых правилах и/или в случаях, когда рассматривается предоставление новых услуг.
Приложение 1
ПРИМЕРЫ ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ СДЕЛОК/ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СВЯЗАННЫХ С
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА
Транзакции или размер транзакций, запрашиваемых Клиентом, не соответствуют его обычной практике и деятельности.
Большой объем транзакций.
Деловые отношения подразумевают только одну транзакцию или имеют короткую продолжительность.
Любая транзакция, характер, размер или частота которой кажутся необычными.
Поручение на оплату третьему лицу.
Перевод средств в страны или географические районы и из них, на которые не распространяются или распространяются ненадлежащим образом рекомендации ФАТФ по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.
Клиент неохотно предоставляет полную информацию при установлении деловых отношений.
Клиент предоставляет необычные или подозрительные документы, удостоверяющие личность, которые невозможно легко проверить.
Домашний/мобильный телефон Клиента отключен.
Необъяснимые несоответствия, возникающие в процессе идентификации и проверки Клиента (например, предыдущая или текущая страна проживания, страна выдачи паспорта, документы, предоставленные для подтверждения имени, адреса и даты рождения и т. д.).
Попытки внести средства через одну платежную систему, но организовать вывод средств через другую
Получение оповещений от PSP о том, что кредитная/дебетовая карта утеряна/украдена/заморожена
